Velkojansuosinta, velallisen epärehellisyys ja konkurssitakaisinsaanti erityisesti pesänhoitajan tehtävien näkökulmasta

Abstract

Tutkielman tarkoituksena on selvittää konkurssipesän pesänhoitajan näkökulmasta velallisen epärehellisyyden ja velkojasuosinnan tunnusmerkistötekijöitä lainsäädännön, lain esitöiden, oikeuskirjallisuuden ja oikeuskäytännön valossa. Konkurssivelallisen ennen konkurssia tekemiä oikeus- ja määräämistoimia arvioidaan velkojien varallisuusintressien vuoksi tyypillisesti myös konkurssitakaisinsaannin näkökulmasta. Velallisen rikossäännösten tehtävänä on ohjata velallisten toimintaa niin, että hän ei vaarantaisi velkojien etuja esimerkikiksi hävittämällä tai saattamalla omaisuuttaan velkojien ulottumattomiin. Rikossäännösten kriminalisoidessa tiettyjä velallisen toimia, takaisinsaantisäännösten ensisijaisena tavoitteena on ennallistaa velallisen kriittisten takaisinsaantiaikojen sisällä suorittamien ja velkojien etuja loukkaavien oikeus- ja määräämistoimien aiheuttamia varallisuuden menetyksiä, jotka ilmenevät tyypillisesti rahamäärältään pienempinä jako-osuuksina. Konkurssitakaisinsaanti on pesänhoitajan siviilioikeudellinen instrumentti peräyttää tietyillä takaisinsaantiperusteilla velallisen tekemiä oikeustoimia, jotka usein täyttävät lisäksi velallisen rikosten tunnusmerkistötekijöitä. Velallisen epärehellisyydessä ja velkojansuosinnassa rangaistavuuden edellytyksenä on tekijän tietoisuus maksukyvyttömyydestään, toisin sanoen tekijän tahallisuuden tulee peittää myös tietoisuus omasta kyvyttömyydestään täyttää velvoitteensa. Takaisinsaantilain järjestelmässä maksukyvyttömyys tai sen aiheutuminen on edellytyksenä sille, että tietty oikeustoimi voidaan peräyttää takaisin konkurssipesään velkojien hyväksi. Pesänhoitajan tehtäväkenttä konkurssihallinnossa on laaja ja siihen kuuluu sekä itsenäiseen päätöksentekovaltaan kuuluvia asioita että asioita, joiden hoitamiseen pesänhoitajalla tulee olla valtuutus. Pesän selvittämiseen kuuluvat pesähoitajan tehtävät liittyvät kiinteästi tutkielman teemoihin, koska selvitystehtävien yhteydessä laadittaviin dokumentteihin sisällytettävät tiedot sekä kirjanpitoaineisto saattavat paljastaa velallisen rikoksiin ja takaisinsaantiperusteisiin subsumoitavissa olevia oikeus- ja määräämistoimia. Aiheen käsittelyn tekee ajankohtaiseksi 1.3.2013 voimaan tullut konkurssilain (KonkL, 120/2004) 14:5.4:n muutos (86/2013), jonka mukaan konkurssipesän pesänhoitajan tulee tehdä poliisille ilmoitus mahdollisista velallisen väärinkäytöksistä, joihin kuuluvat muun muassa velkojia vastaan tehdyt rikokset.