Virtuaalivaluutat rahanpesu- ja terrorismin rahoittamisrikoksissa sääntelyn ja rikosten ennaltaehkäisyn näkökulmasta

Abstract

Tämän tutkimuksen tarkoituksena oli selvittää, mitä haasteita ja muutostarpeita virtuaalivaluutoista aiheutuu rahanpesu- ja terrorismin rahoittamissääntelylle ja rikollisuuden estämis- ja ennaltaehkäisytoimille. Tutkimuksessa on erilaisten haasteiden kuvailun lisäksi keskitytty tarkastelemaan sitä, mihin suuntaan sääntelyä tulisi kehittää ja miten nykyinen lainsäädäntö ja keskeiset viranomaiset kykenevät vastaamaan tämän uuden teknologian luomiin haasteisiin.

Tutkimuksen metodina on käytetty lähtökohtaisesti lainoppia, mutta siinä on myös vahva oikeuspoliittinen painotus, johon siihen sisältyy lisäksi yhteiskunnallista ja oikeustaloustieteellistäkin pohdintaa. Aiheen uutuuden takia tutkimusongelmia pyritään lähestymään suhteellisen yleisestä näkökulmasta, minkä takia tiukan lainopillisessa tutkimusmetodissa pysyttäytyminen ei ole tarkoituksenmukaista.

Tutkielmassa selvitetään, mitä virtuaalivaluutat ja niiden taustalla oleva lohkoketjuteknologia ovat ja käydään läpi niihin liittyviä haasteita rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen sääntelyn ja ennaltaehkäisyn näkökulmasta. Tutkielmassa esitellään valtiovarainministeriön laatiman kansallisen riskiarvion pohjalta niitä haavoittuvuuksia ja riskejä, joita virtuaalivaluutoista aiheutuu kansalliselle terrorismin rahoittamis- ja rahanpesusääntelylle ja alan toimijoille ja pyritään samalla löytämään näihin ongelmiin ratkaisuja. Kansallisen näkökulman lisäksi keskeisessä roolissa ovat EU:n ja FATF:n näkemykset rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen sääntelyn riittävyydestä.

Tutkimuksen olennaisena havaintona oli sen ymmärtäminen, miten laaja virtuaalivaluuttoihin liittyvä ongelmakenttä on. Tutkimuskysymykseen vastaukseksi saatiin, että virtuaalivaluutat aiheuttavat haasteita lainsäädännölle niiden rajat ylittävän luonteen, anonymiteetin ja hajautuneen järjestelmän takia. Virtuaalivaluuttoja ja niiden avulla toteutettavaa rikollisuutta ei ole mahdollista säädellä pelkästään kansallisesti, vaan kansainväliset toimet ovat välttämättömiä. Virtuaalivaluuttojen sääntelyssä voidaan kansainvälisesti nähdä toisaalta jopa merkkejä ylilyönneistä ja tärkeänä johtopäätöksenä onkin myös se, että uutta teknologiaa säädellessä huomioon tulee ottaa myös esimerkiksi yleisten kriminalisointiperiaatteiden vaatimukset. Esiin nousi myös huomiot valvontaviranomaisten resurssipulasta ja kasvavasta tarpeesta löytää tehtävien hoitamiseksi ratkaisuja myös kehittyvästä teknologiasta ja esimerkiksi tekoälystä.