Hyppää sisältöön
    • Suomeksi
    • In English
  • Suomeksi
  • In English
  • Kirjaudu
Näytä viite 
  •   Etusivu
  • Lauda
  • Opinnäytetyöt (rajattu saatavuus)
  • Näytä viite
  •   Etusivu
  • Lauda
  • Opinnäytetyöt (rajattu saatavuus)
  • Näytä viite
JavaScript is disabled for your browser. Some features of this site may not work without it.

Luottolaitoksen compliance-ohjelman merkitys rangaistusvastuun kannalta

Aittokallio, Emil (2022)

 
Avaa tiedosto
Aittokallio_Emil.pdf (733.8Kt)
Lataukset: 

Rajattu käyttöoikeus. Käytettävissä vain Lapin yliopiston kirjaston asiakaskoneilla.
Aittokallio, Emil
Lapin yliopisto
2022
Näytä kaikki kuvailutiedot
Julkaisun pysyvä osoite on
https://urn.fi/URN:NBN:fi-fe2022112366688
Tiivistelmä
Tutkielmassa tutkitaan luottolaitoksen rahanpesun vastaisen compliance-ohjelman merkitystä rangaistusvastuun syntymisen kannalta. Luottolaitoksilla on luottolaitostoiminnasta annetussa laissa (610/2014) säädetty velvollisuus järjestää sisäiset valvontajärjestelmät, joista yksi osa on niin sanottu compliance-toiminto. Compliance-toiminnon tehtävänä on huolehtia siitä, että yritys toimii lakien, viranomaisten määräysten ja ohjeiden, yrityksen sisäisten ohjeiden ja muiden vaatimusten mukaisesti. Yksi merkittävä riskienhallinnan osa-alue luottolaitostoiminnassa on rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetun lain (444/2017) mukainen velvollisuus estää rahanpesu. Tämän velvollisuuden toteutusta varten luottolaitosten tulee järjestää rahanpesun estämiseen vaadittavat compliance-rakenteet.


Tutkielman tutkimusmenetelmä on lainoppi. Lainopillisen menetelmän ja oikeustieteellisen lähdeaineiston apuna tutkielmassa käytetään myös oikeustieteen ulkopuolista tutkimustietoa. Tutkielmassa havaitaan, että luottolaitoksen compliance-ohjelmalla voi olla merkitystä luottolaitoksen rangaistusvastuuta alentavana tekijänä. Selkeästi laaditulla compliance-ohjelmalla voi olla myös merkitystä sen kannalta tuleeko oikeushenkilön toiminnassa tapahtuneen rikoksen osalta kyseeseen tekijävastuu vai oikeushenkilön rangaistusvastuu. Lopuksi havaitaan, että huolellisestikaan laaditulla compliance-ohjelmalla ei ole merkitystä rangaistusvastuun kannalta, jos yrityksen yrityskulttuuri ei tue compliance-ohjelman toteutumista käytännössä.
Kokoelmat
  • Opinnäytetyöt (rajattu saatavuus) [533]
LUC kirjasto | Lapin yliopisto
lauda@ulapland.fi | Saavutettavuusseloste
 

 

Selaa kokoelmaa

NimekkeetTekijätJulkaisuajatAsiasanatUusimmatYksikköOppiaineJulkaisijaSarjaSivukartta

Omat tiedot

Kirjaudu sisäänRekisteröidy
LUC kirjasto | Lapin yliopisto
lauda@ulapland.fi | Saavutettavuusseloste